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关于苍梧县2012年决算情况的报告

关于苍梧县2012年决算情况的报告

2013-08-16 16:15     来源:县财政局     作者:苍梧县人民政府办公室
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—2013年8月16日在苍梧县第十五届人大常委会第十八次会议上

 

苍梧县财政局     

主任、各位副主任、各位委员:

我受县人民政府的委托,向县人大常委会作2012年决算的报告,请予审议,并请批复决算。

一、2012年决算情况

2012年是实施“十二五”规划承上启下的重要一年,面对严峻复杂的国内外形势,我县财政工作在县委、县政府的正确领导和县人大的监督支持下,得到了上级主管部门的大力帮助和各有关部门的通力协作,深入贯彻落实科学发展观,以“三年一工程”活动为抓手,加快“三个苍梧”建设的步伐,抢抓机遇、开拓奋进、克难攻坚。全县国民经济和社会各项事业得到了较大的发展,圆满完成了各项工作任务,财政预算执行情况良好。全县组织财政收入118038万元(其中:地方一般预算收入87315万元,上划中央“三税”收入21808万元,上划自治区分享收入8915万元),完成调整预算(以下简称预算)的100.03%,同比增长32.01%。现将2012年的财政收支决算情况报告如下:

2012年全年财政总收入230616万元,比上年的176965万元增加53651万元,增长30.32%;财政总支出234079万元,比上年的181273万元增加52806万元,增长29.13%;当年收支结余-3463万元,加上年结余4625万元,年终财政滚存结余1162万元,扣除结转下年继续使用的专款2170万元,净结余-1008万元,消化历年赤字55万元。

(一)财政总收入情况

1、地方一般预算收入完成87315万元,完成预算的99.99%,下降53.46%,主要包括:

(1)增值税17%部分收入3173万元,完成预算的99.50%,增长14.96%;

(2)营业税60%部分收入9016万元,完成预算的100.19%,增长2.69%;

(3)企业所得税30%部分收入3223万元,完成预算的101.29%,增长15.98%;

(4)个人所得税25%部分收入561万元,完成预算的100.72%,下降13.56%;

(5)其他工商税收收入6441万元,完成预算的100.08%,下降5.96%;

(6)农业“两税”收入36377万元,完成预算的99.83%,增长89.32%;

(7)非税收入28524万元,完成预算的100%,增长91.49%。

2、上级补助收入141301万元,比上年增加22435万元,增长18.88%,其中:

(1)返还性收入5535万元,与上年持平;

(2)一般性转移收入76186万元,增长28.72%

(3)专项转移支付收入59580万元,增长10.05%。

3、债券转贷收入2000万元。

(二)财政总支出情况

1、一般预算支出228625万元(含上级下达专款支出),完成预算的108.49%,增长27.07%。其中:

(1)一般公共服务支出32602万元,完成调整预算(下同)的106.90%,比上年增长15.97%;

(2)国防支出295万元,完成预算的109.26%,增长40.08%;

(3)公共安全支出5772万元,完成预算的78.32%,下降12.69%,主要是上级专项补助比上年减少;

(4)教育支出57085万元,完成预算的123.69%,增长30.18%;

(5)科学技术支出2321万元,完成预算的102.25%,增长24.92%;

(6)文化体育与传媒支出2016万元,完成预算的115.2%,增长29.9%;主要是上级专项补助农村文化事业的建设资金;

(7)社会保障和就业支出19112万元,完成预算的98.76%,增长12.88%;

(8)医疗卫生支出26567万元,完成预算的103.47%,增长33.54%,主要原因是非税收入增加后支出按比例也增加;

(9)节能环境支出6249万元,完成预算的105.88%,增长27.09%,主要是上级专项补助资金比上年增加;

(10)城乡社区事务支出3432万元,完成预算的76.54%,下降40.05%,主要是上级专项补助比上年度减少及科目调整;

(11)农林水事务支出44015万元,完成预算的104.38%,增长30.98%,主要是增加苍海项目建设支出;

(12)交通运输支出7268万元,完成预算的135.12%,增长20.67%;

(13)资源勘探电力信息等事务支出3199万元,完成预算的96.91%,增长158.19%,主要原因是上级补助企业技改及支持中小企业及微型企业发展资金比上年增加;

(14)商业服务业等事务支出1906万元,完成预算的103.47%,增长14.89%。

(15)金融监管等事务支出421万元,完成预算100%,增长121.58%,主要是上级专项补助比上年增加;

(16)国土资源气象等事务支出3121万元,完成预算的176.13%,增长158.57%,主要是上级专项补助资金比上年增加;

(17)住房保障支出11990万元,完成预算138.93%,增长50.89%,主要是保障房建设支出加大;

(18)粮油物资管理事务支出537万元,完成预算的108.92%,下降48.91%;主要是上级专项补助比上年度减少;

(19)国债付息支出190万元,完成预算100%,增长36.69%;

(20)其他支出527万元,完成预算的69.34%,增长44.38%。

2、上解上级支出1454万元。

3、国债还本支出4000万元。

2012年全年基金总收入79493万元,比上年的59623万元增加19870万元,增长33.33%,其中:地方组织收入73752万元,完成预算316.57%,比上年增加20708万元,增长39.04%,包括:育林基金收入344万元,地方教育附加收入651万元,国有土地使用权出让收入68485万元,国有土地收益基金收入3440万元,其他各项收入832万元;上级补助收入5741万元。基金总支出84685万元,完成预算的216.82%,增长45.55%,其中:教育支出666万元,城乡社区事务支出82046万元,农林水事务支出895万元,其他各项支出1078万元。上年结余10868万元,收支相抵结余为5676万元。

二、2012年财政收支的主要特点

(一)地方经济快速发展拉动财政收入稳步增长

2012年,县委、县政府高度重视经济发展,坚持把保持经济平衡较快发展作为经济工作的首要任务,把抓项目建设速社会投资增长,抓服务企业速工业发展增效作为经济增长的主要动力,以“三年一工程”活动为抓手,大力推进“三个苍梧”建设,促进经济社会连续快速发展,全县实现地区生产总值146.71亿元,增长13.5%;全社会固定资产投资完成178.12亿元,增长21.3%;项目推进顺利,全县234个攻坚项目已全部开工,累计完成投资158.7亿元;规模以上工业总产值实现210.6亿元,增长46.2%;梧州再生园区实现工业总产值210亿元,同比增长140.47%,县工业园区实现工业总产值70.05亿元,同比增长35.9%。县域经济稳步发展拉动了财政收入的增长,财政收入从2011年近9亿跨越2012年近12亿元大关,净增近3亿元,增幅在2011年的40.67%的基础上2012年又增长32.01%,连续两年保持百分三十以上的增速。

(二)财政收入质量明显好转

以增值税、营业税、所得税为主体的工商税收及耕地占用税、契税的增长对财政收入的稳定增长起到了支撑作用。2012年我县组织税收收入为9亿元,占财政收入的76%,同比增收1.5亿元,非税收入占财政收入的24%,财政收入质量明显好转,结构也较合理。

(三)财政收入实现逐月均衡入库

梧州市对各县(市)、区财政收入实行逐月考核的办法,我县财税部门定期不定期召开财税分析会,摸清税源,采取切实可行的措施强化税收征管,虽然受到了全球金融危机和电力供需矛盾突出以及结构性减免税等因素的影响,但经过全体财税干部的共同努力,确保了均衡入库和收入任务的完成。

(四)财政管理体制改革取得了显著成效

继续深化各项财政改革,不断提高财政管理科学化精细化水平:一是进一步做好自治区直管县财政管理方式改革和“乡财县管”,提高财政的运行效率;二是不断深化财政国库集中收付改革工作,财政专户集中同级国库管理,国库集中支付、非税收入收缴改革全面铺开,公务卡结算、预算执行动态监控稳步推进,加强了对支出监督,发挥了资金使用效益;三是不断加强财政投资评审工作和进一步深化政府采购管理制度,改革规范政府采购行为,全年节约财政资金1.34亿元;四是进一步推进部门预算改革,实行综合预算,保持财力的完整性,按财权与事权相匹配原则,进一步细化部门预算;五是强化国有资产运营,建立资产监管与预算管理相结合的机制;六是加强了政府债务管理,防范政府债务风险;七是财政信息化管理水平不断提高,金财工程提高了财政的办事效率;八是加大财政监督力度,严格控制“三公”经费支出,继续做好“小金库”和党政机关公务用车专项治理工作,进一步完善管理制度,做到依法理财。

(五)优化财政支出结构,加大民生投入

切实关注保障民生,财政对民生投入进一步加大,办好了一批事关全县百姓民生福祉的大事。优化财政支出结构,加大对保障和改善民生的投入,全年教育、科技、“三农”投入均达到法定支出要求,全县民生支出达15.38亿元,占全年一般预算支出67%,同比增长21.23%;其中:教育支出增长31.33%,农林水事务支出增长29.39%,医疗卫生支出增长33.68%。落实各项强农惠农补贴政策,发放良种补贴、粮食订单直补、农资综合直补、农机具购置补贴、家电及汽车下乡补助等共1.1亿元,落实义务教育的各项惠民资金超1.9亿元,落实新农合、新农保以及低保等社会保障民生资金超3亿元。落实了为民办实事的各项资金。

(六)争取上级各种补助取得较好成效

由财政部门协同有关部门紧紧抓住中央实施积极的财政政策和扩内需的契机,积极主动争取中央和自治区财政资金支持,争取的项目资金和财政转移支付等各种补助达到14.13亿元,比上年增加2.24亿元。大大缓解了县乡财政支出的压力,为全面支持我县经济社会发展提供了坚实的财力保障。促进了我县经济社会可持续发展,维护了社会大局的稳定。

三、2012年财政收支存在的主要问题

虽然全县地方组织财政收入连年以较大幅度的增长,财政收支运行良好,但我们必须清醒地看到还存在许多困难和问题,收支矛盾仍然十分突出。主要表现在:

(一)财政收入的总量还比较小,可支配财力不足

我县财政收入规模小,财源基础还比较薄弱,新的财源增长点不多,而政策性因素影响的减收较多,财政增收压力较大。2012年我县一般预算收入11.8亿元,增长32.07%,但相当部分收入来自一次性重点工程建设的营业税和耕地占用税收入,部分税收入库后地方所得按项目建设协议相当部分要专项安排用于支持项目建设,非税收入中相当部分不形成可支配财力,地方一般预算收入8.73亿元,但实际可支配财力只有3.5亿元,同时也影响了转移支付对我县的补助。

(二)财政收支矛盾仍然突出,支出压力较大

财政支出增长迅猛,收支矛盾十分突出。一是公共财政增加了对民生的投入,涉及民生的各项支出较多;二是各项法定的政策性支出、刚性支出需要保障;三是规范公务员津补贴、落实义教老师待遇、实施公共卫生人员绩效工资后,其他事业单位改革还需大量资金的投入;四是上级补助项目需确保地方配套资金的到位;五是为了加快地方经济和工业发展,对工业园区基础设施建设需要大量的资金投入;六是政府债务还很重,项目贷款和债券转贷资金陆续到期。

(三)经济形势不容乐观,政策性减收增支因素影响大。经济增长乏力的延续态势将继续影响2013年税收收入,特别是今年受世界黄金市场价格暴跌的影响,我县有色金属行业生产经营存在困难。用地指标紧张,征地拆迁难度加大,保持投资较快增长难度大。

(四)个别项目实施单位超规模投资,增加了财政支出压力;项目推进慢,影响了项目工程进展。

(五)基金收入对地方财政支持不大

土地出让收入全部用于项目的建设投入,虽然实现有可观的基金收入,但没有什么土地收益,对地方财政支持不大。

四、今后的工作方向

目前是挑战与机遇并存,压力与动力同在,我们必须善于在挑战、压力中把握好发展机遇、动力。面对财政的困难状况和存在的问题,我们要认真贯彻落实全区、全市经济工作会议作出的各项决策部署,实施“三年一工程”活动,着眼全局,立足当前,明确目标任务,着力抓好以下几方面的重点工作:

(一)致力财源建设力度,促经济平稳较快发展

一是支持加快四个产业园区的建设步伐,进一步完善园区规划调整和基础设施建设,全力以赴推进招商引资,帮助入园企业早投产,培植新的财源增长点;二是支持重点项目建设,发挥投资对经济增长财政增收的拉动作用;三是全力支持城镇化第三产业,充分发挥消费对经济发展的促进作用;四是“抓大壮小扶微”帮助企业进行技改,做大做强做优支柱产业,通过夯实财源基础,壮大后续财源,促进经济平稳较快发展。

(二)努力组织收入,做大做强财政“蛋糕”

加强财税三家的协调配合,定期不定期召开财税分析会,加强与相关部门的配合,落实目标责任制,确保及时足额征收入库,同时加强对非税收入的征缴入库,充分挖掘财政增收潜力,确保财政收入任务圆满完成,做大做强财政“蛋糕”。

(三)积极争取转移支付等各种补助,壮大地方财力。

积极配合自治区直管县财政管理方式改革工作,继续加强与区财政厅的联系,努力申报,积极争取项目资金和各种财政转移支付等上级补助以及资金调度,着力壮大地方财力,缓解财政困难,确保机构正常运转和支持地方各项事业的发展。

(四)推进财政管理体制改革,创新财政管理方式

继续做好自治区直管县财政管理体制方式改革,确保地方财政的平稳运行;继续深化财政国库集中收付改革工作,力争延伸到镇级单位,进一步推进公务卡结算和国库动态监控管理工作;继续深化政府采购和财政投资评审改革,稳妥推进预算公开制度和预算绩效管理;进一步推进农村综合改革和“乡财县管”改革;进一步深化非税收入征缴管理和综合预算管理改革。

(五)优化财政支出结构,着力保障改善民生

合理安排财政支出,优化支出结构,保重点,压一般,严格控制一般性经费支出规模。保证工资的正常发放,确保法定支出,重视和保障民生投入,改善低收入群体的生活,确保各项事业的发展,维护社会的稳定。

(六)加强对财政资金的监督,提高财政资金使用效益

进一步开展财政支出绩效评价试点工作,逐步建立财政专项资金绩效评价体系;建立健全政府债务规模管理和风险预警机制,将地方政府债务收支纳入预算管理,确保财政稳健运行;进一步加强国有资产运营,建全资产监管与预算相结合的机制;做好会计管理的各项工作,加强会计标准的贯彻实施工作。加快会计信息建设步伐;继续开展公务用车专项治理和清理“小金库”工作,建立健全覆盖所有财政性资金和财政运行过程的“大监督”机制,强化事前和事中监督,促进监督与管理的有机融合;提高财政资金的使用效益。

财政工作责任重大使命光荣,要解决收支矛盾,摆脱我县财政困难的状况还需要我们做大量的工作。我坚信,在县委、县政府的正确领导和县人大的监督支持下,认真贯彻党的十八大精神,继续坚持科学发展观统领财税各项工作。着力打造发展财政、民生财政、和谐财政、绩效财政和透明财政,经过全县人民的共同努力和财税广大干部职工的团结拼搏,我县财政状况一定会得到逐步好转。

关于苍梧县2012年决算情况的报告

 

—2013年8月16日在苍梧县第十五届人大常委会第十八次会议上

 

苍梧县财政局     

主任、各位副主任、各位委员:

我受县人民政府的委托,向县人大常委会作2012年决算的报告,请予审议,并请批复决算。

一、2012年决算情况

2012年是实施“十二五”规划承上启下的重要一年,面对严峻复杂的国内外形势,我县财政工作在县委、县政府的正确领导和县人大的监督支持下,得到了上级主管部门的大力帮助和各有关部门的通力协作,深入贯彻落实科学发展观,以“三年一工程”活动为抓手,加快“三个苍梧”建设的步伐,抢抓机遇、开拓奋进、克难攻坚。全县国民经济和社会各项事业得到了较大的发展,圆满完成了各项工作任务,财政预算执行情况良好。全县组织财政收入118038万元(其中:地方一般预算收入87315万元,上划中央“三税”收入21808万元,上划自治区分享收入8915万元),完成调整预算(以下简称预算)的100.03%,同比增长32.01%。现将2012年的财政收支决算情况报告如下:

2012年全年财政总收入230616万元,比上年的176965万元增加53651万元,增长30.32%;财政总支出234079万元,比上年的181273万元增加52806万元,增长29.13%;当年收支结余-3463万元,加上年结余4625万元,年终财政滚存结余1162万元,扣除结转下年继续使用的专款2170万元,净结余-1008万元,消化历年赤字55万元。

(一)财政总收入情况

1、地方一般预算收入完成87315万元,完成预算的99.99%,下降53.46%,主要包括:

(1)增值税17%部分收入3173万元,完成预算的99.50%,增长14.96%;

(2)营业税60%部分收入9016万元,完成预算的100.19%,增长2.69%;

(3)企业所得税30%部分收入3223万元,完成预算的101.29%,增长15.98%;

(4)个人所得税25%部分收入561万元,完成预算的100.72%,下降13.56%;

(5)其他工商税收收入6441万元,完成预算的100.08%,下降5.96%;

(6)农业“两税”收入36377万元,完成预算的99.83%,增长89.32%;

(7)非税收入28524万元,完成预算的100%,增长91.49%。

2、上级补助收入141301万元,比上年增加22435万元,增长18.88%,其中:

(1)返还性收入5535万元,与上年持平;

(2)一般性转移收入76186万元,增长28.72%

(3)专项转移支付收入59580万元,增长10.05%。

3、债券转贷收入2000万元。

(二)财政总支出情况

1、一般预算支出228625万元(含上级下达专款支出),完成预算的108.49%,增长27.07%。其中:

(1)一般公共服务支出32602万元,完成调整预算(下同)的106.90%,比上年增长15.97%;

(2)国防支出295万元,完成预算的109.26%,增长40.08%;

(3)公共安全支出5772万元,完成预算的78.32%,下降12.69%,主要是上级专项补助比上年减少;

(4)教育支出57085万元,完成预算的123.69%,增长30.18%;

(5)科学技术支出2321万元,完成预算的102.25%,增长24.92%;

(6)文化体育与传媒支出2016万元,完成预算的115.2%,增长29.9%;主要是上级专项补助农村文化事业的建设资金;

(7)社会保障和就业支出19112万元,完成预算的98.76%,增长12.88%;

(8)医疗卫生支出26567万元,完成预算的103.47%,增长33.54%,主要原因是非税收入增加后支出按比例也增加;

(9)节能环境支出6249万元,完成预算的105.88%,增长27.09%,主要是上级专项补助资金比上年增加;

(10)城乡社区事务支出3432万元,完成预算的76.54%,下降40.05%,主要是上级专项补助比上年度减少及科目调整;

(11)农林水事务支出44015万元,完成预算的104.38%,增长30.98%,主要是增加苍海项目建设支出;

(12)交通运输支出7268万元,完成预算的135.12%,增长20.67%;

(13)资源勘探电力信息等事务支出3199万元,完成预算的96.91%,增长158.19%,主要原因是上级补助企业技改及支持中小企业及微型企业发展资金比上年增加;

(14)商业服务业等事务支出1906万元,完成预算的103.47%,增长14.89%。

(15)金融监管等事务支出421万元,完成预算100%,增长121.58%,主要是上级专项补助比上年增加;

(16)国土资源气象等事务支出3121万元,完成预算的176.13%,增长158.57%,主要是上级专项补助资金比上年增加;

(17)住房保障支出11990万元,完成预算138.93%,增长50.89%,主要是保障房建设支出加大;

(18)粮油物资管理事务支出537万元,完成预算的108.92%,下降48.91%;主要是上级专项补助比上年度减少;

(19)国债付息支出190万元,完成预算100%,增长36.69%;

(20)其他支出527万元,完成预算的69.34%,增长44.38%。

2、上解上级支出1454万元。

3、国债还本支出4000万元。

2012年全年基金总收入79493万元,比上年的59623万元增加19870万元,增长33.33%,其中:地方组织收入73752万元,完成预算316.57%,比上年增加20708万元,增长39.04%,包括:育林基金收入344万元,地方教育附加收入651万元,国有土地使用权出让收入68485万元,国有土地收益基金收入3440万元,其他各项收入832万元;上级补助收入5741万元。基金总支出84685万元,完成预算的216.82%,增长45.55%,其中:教育支出666万元,城乡社区事务支出82046万元,农林水事务支出895万元,其他各项支出1078万元。上年结余10868万元,收支相抵结余为5676万元。

二、2012年财政收支的主要特点

(一)地方经济快速发展拉动财政收入稳步增长

2012年,县委、县政府高度重视经济发展,坚持把保持经济平衡较快发展作为经济工作的首要任务,把抓项目建设速社会投资增长,抓服务企业速工业发展增效作为经济增长的主要动力,以“三年一工程”活动为抓手,大力推进“三个苍梧”建设,促进经济社会连续快速发展,全县实现地区生产总值146.71亿元,增长13.5%;全社会固定资产投资完成178.12亿元,增长21.3%;项目推进顺利,全县234个攻坚项目已全部开工,累计完成投资158.7亿元;规模以上工业总产值实现210.6亿元,增长46.2%;梧州再生园区实现工业总产值210亿元,同比增长140.47%,县工业园区实现工业总产值70.05亿元,同比增长35.9%。县域经济稳步发展拉动了财政收入的增长,财政收入从2011年近9亿跨越2012年近12亿元大关,净增近3亿元,增幅在2011年的40.67%的基础上2012年又增长32.01%,连续两年保持百分三十以上的增速。

(二)财政收入质量明显好转

以增值税、营业税、所得税为主体的工商税收及耕地占用税、契税的增长对财政收入的稳定增长起到了支撑作用。2012年我县组织税收收入为9亿元,占财政收入的76%,同比增收1.5亿元,非税收入占财政收入的24%,财政收入质量明显好转,结构也较合理。

(三)财政收入实现逐月均衡入库

梧州市对各县(市)、区财政收入实行逐月考核的办法,我县财税部门定期不定期召开财税分析会,摸清税源,采取切实可行的措施强化税收征管,虽然受到了全球金融危机和电力供需矛盾突出以及结构性减免税等因素的影响,但经过全体财税干部的共同努力,确保了均衡入库和收入任务的完成。

(四)财政管理体制改革取得了显著成效

继续深化各项财政改革,不断提高财政管理科学化精细化水平:一是进一步做好自治区直管县财政管理方式改革和“乡财县管”,提高财政的运行效率;二是不断深化财政国库集中收付改革工作,财政专户集中同级国库管理,国库集中支付、非税收入收缴改革全面铺开,公务卡结算、预算执行动态监控稳步推进,加强了对支出监督,发挥了资金使用效益;三是不断加强财政投资评审工作和进一步深化政府采购管理制度,改革规范政府采购行为,全年节约财政资金1.34亿元;四是进一步推进部门预算改革,实行综合预算,保持财力的完整性,按财权与事权相匹配原则,进一步细化部门预算;五是强化国有资产运营,建立资产监管与预算管理相结合的机制;六是加强了政府债务管理,防范政府债务风险;七是财政信息化管理水平不断提高,金财工程提高了财政的办事效率;八是加大财政监督力度,严格控制“三公”经费支出,继续做好“小金库”和党政机关公务用车专项治理工作,进一步完善管理制度,做到依法理财。

(五)优化财政支出结构,加大民生投入

切实关注保障民生,财政对民生投入进一步加大,办好了一批事关全县百姓民生福祉的大事。优化财政支出结构,加大对保障和改善民生的投入,全年教育、科技、“三农”投入均达到法定支出要求,全县民生支出达15.38亿元,占全年一般预算支出67%,同比增长21.23%;其中:教育支出增长31.33%,农林水事务支出增长29.39%,医疗卫生支出增长33.68%。落实各项强农惠农补贴政策,发放良种补贴、粮食订单直补、农资综合直补、农机具购置补贴、家电及汽车下乡补助等共1.1亿元,落实义务教育的各项惠民资金超1.9亿元,落实新农合、新农保以及低保等社会保障民生资金超3亿元。落实了为民办实事的各项资金。

(六)争取上级各种补助取得较好成效

由财政部门协同有关部门紧紧抓住中央实施积极的财政政策和扩内需的契机,积极主动争取中央和自治区财政资金支持,争取的项目资金和财政转移支付等各种补助达到14.13亿元,比上年增加2.24亿元。大大缓解了县乡财政支出的压力,为全面支持我县经济社会发展提供了坚实的财力保障。促进了我县经济社会可持续发展,维护了社会大局的稳定。

三、2012年财政收支存在的主要问题

虽然全县地方组织财政收入连年以较大幅度的增长,财政收支运行良好,但我们必须清醒地看到还存在许多困难和问题,收支矛盾仍然十分突出。主要表现在:

(一)财政收入的总量还比较小,可支配财力不足

我县财政收入规模小,财源基础还比较薄弱,新的财源增长点不多,而政策性因素影响的减收较多,财政增收压力较大。2012年我县一般预算收入11.8亿元,增长32.07%,但相当部分收入来自一次性重点工程建设的营业税和耕地占用税收入,部分税收入库后地方所得按项目建设协议相当部分要专项安排用于支持项目建设,非税收入中相当部分不形成可支配财力,地方一般预算收入8.73亿元,但实际可支配财力只有3.5亿元,同时也影响了转移支付对我县的补助。

(二)财政收支矛盾仍然突出,支出压力较大

财政支出增长迅猛,收支矛盾十分突出。一是公共财政增加了对民生的投入,涉及民生的各项支出较多;二是各项法定的政策性支出、刚性支出需要保障;三是规范公务员津补贴、落实义教老师待遇、实施公共卫生人员绩效工资后,其他事业单位改革还需大量资金的投入;四是上级补助项目需确保地方配套资金的到位;五是为了加快地方经济和工业发展,对工业园区基础设施建设需要大量的资金投入;六是政府债务还很重,项目贷款和债券转贷资金陆续到期。

(三)经济形势不容乐观,政策性减收增支因素影响大。经济增长乏力的延续态势将继续影响2013年税收收入,特别是今年受世界黄金市场价格暴跌的影响,我县有色金属行业生产经营存在困难。用地指标紧张,征地拆迁难度加大,保持投资较快增长难度大。

(四)个别项目实施单位超规模投资,增加了财政支出压力;项目推进慢,影响了项目工程进展。

(五)基金收入对地方财政支持不大

土地出让收入全部用于项目的建设投入,虽然实现有可观的基金收入,但没有什么土地收益,对地方财政支持不大。

四、今后的工作方向

目前是挑战与机遇并存,压力与动力同在,我们必须善于在挑战、压力中把握好发展机遇、动力。面对财政的困难状况和存在的问题,我们要认真贯彻落实全区、全市经济工作会议作出的各项决策部署,实施“三年一工程”活动,着眼全局,立足当前,明确目标任务,着力抓好以下几方面的重点工作:

(一)致力财源建设力度,促经济平稳较快发展

一是支持加快四个产业园区的建设步伐,进一步完善园区规划调整和基础设施建设,全力以赴推进招商引资,帮助入园企业早投产,培植新的财源增长点;二是支持重点项目建设,发挥投资对经济增长财政增收的拉动作用;三是全力支持城镇化第三产业,充分发挥消费对经济发展的促进作用;四是“抓大壮小扶微”帮助企业进行技改,做大做强做优支柱产业,通过夯实财源基础,壮大后续财源,促进经济平稳较快发展。

(二)努力组织收入,做大做强财政“蛋糕”

加强财税三家的协调配合,定期不定期召开财税分析会,加强与相关部门的配合,落实目标责任制,确保及时足额征收入库,同时加强对非税收入的征缴入库,充分挖掘财政增收潜力,确保财政收入任务圆满完成,做大做强财政“蛋糕”。

(三)积极争取转移支付等各种补助,壮大地方财力。

积极配合自治区直管县财政管理方式改革工作,继续加强与区财政厅的联系,努力申报,积极争取项目资金和各种财政转移支付等上级补助以及资金调度,着力壮大地方财力,缓解财政困难,确保机构正常运转和支持地方各项事业的发展。

(四)推进财政管理体制改革,创新财政管理方式

继续做好自治区直管县财政管理体制方式改革,确保地方财政的平稳运行;继续深化财政国库集中收付改革工作,力争延伸到镇级单位,进一步推进公务卡结算和国库动态监控管理工作;继续深化政府采购和财政投资评审改革,稳妥推进预算公开制度和预算绩效管理;进一步推进农村综合改革和“乡财县管”改革;进一步深化非税收入征缴管理和综合预算管理改革。

(五)优化财政支出结构,着力保障改善民生

合理安排财政支出,优化支出结构,保重点,压一般,严格控制一般性经费支出规模。保证工资的正常发放,确保法定支出,重视和保障民生投入,改善低收入群体的生活,确保各项事业的发展,维护社会的稳定。

(六)加强对财政资金的监督,提高财政资金使用效益

进一步开展财政支出绩效评价试点工作,逐步建立财政专项资金绩效评价体系;建立健全政府债务规模管理和风险预警机制,将地方政府债务收支纳入预算管理,确保财政稳健运行;进一步加强国有资产运营,建全资产监管与预算相结合的机制;做好会计管理的各项工作,加强会计标准的贯彻实施工作。加快会计信息建设步伐;继续开展公务用车专项治理和清理“小金库”工作,建立健全覆盖所有财政性资金和财政运行过程的“大监督”机制,强化事前和事中监督,促进监督与管理的有机融合;提高财政资金的使用效益。

财政工作责任重大使命光荣,要解决收支矛盾,摆脱我县财政困难的状况还需要我们做大量的工作。我坚信,在县委、县政府的正确领导和县人大的监督支持下,认真贯彻党的十八大精神,继续坚持科学发展观统领财税各项工作。着力打造发展财政、民生财政、和谐财政、绩效财政和透明财政,经过全县人民的共同努力和财税广大干部职工的团结拼搏,我县财政状况一定会得到逐步好转。

关于苍梧县2012年决算情况的报告

 

—2013年8月16日在苍梧县第十五届人大常委会第十八次会议上

 

苍梧县财政局     

主任、各位副主任、各位委员:

我受县人民政府的委托,向县人大常委会作2012年决算的报告,请予审议,并请批复决算。

一、2012年决算情况

2012年是实施“十二五”规划承上启下的重要一年,面对严峻复杂的国内外形势,我县财政工作在县委、县政府的正确领导和县人大的监督支持下,得到了上级主管部门的大力帮助和各有关部门的通力协作,深入贯彻落实科学发展观,以“三年一工程”活动为抓手,加快“三个苍梧”建设的步伐,抢抓机遇、开拓奋进、克难攻坚。全县国民经济和社会各项事业得到了较大的发展,圆满完成了各项工作任务,财政预算执行情况良好。全县组织财政收入118038万元(其中:地方一般预算收入87315万元,上划中央“三税”收入21808万元,上划自治区分享收入8915万元),完成调整预算(以下简称预算)的100.03%,同比增长32.01%。现将2012年的财政收支决算情况报告如下:

2012年全年财政总收入230616万元,比上年的176965万元增加53651万元,增长30.32%;财政总支出234079万元,比上年的181273万元增加52806万元,增长29.13%;当年收支结余-3463万元,加上年结余4625万元,年终财政滚存结余1162万元,扣除结转下年继续使用的专款2170万元,净结余-1008万元,消化历年赤字55万元。

(一)财政总收入情况

1、地方一般预算收入完成87315万元,完成预算的99.99%,下降53.46%,主要包括:

(1)增值税17%部分收入3173万元,完成预算的99.50%,增长14.96%;

(2)营业税60%部分收入9016万元,完成预算的100.19%,增长2.69%;

(3)企业所得税30%部分收入3223万元,完成预算的101.29%,增长15.98%;

(4)个人所得税25%部分收入561万元,完成预算的100.72%,下降13.56%;

(5)其他工商税收收入6441万元,完成预算的100.08%,下降5.96%;

(6)农业“两税”收入36377万元,完成预算的99.83%,增长89.32%;

(7)非税收入28524万元,完成预算的100%,增长91.49%。

2、上级补助收入141301万元,比上年增加22435万元,增长18.88%,其中:

(1)返还性收入5535万元,与上年持平;

(2)一般性转移收入76186万元,增长28.72%

(3)专项转移支付收入59580万元,增长10.05%。

3、债券转贷收入2000万元。

(二)财政总支出情况

1、一般预算支出228625万元(含上级下达专款支出),完成预算的108.49%,增长27.07%。其中:

(1)一般公共服务支出32602万元,完成调整预算(下同)的106.90%,比上年增长15.97%;

(2)国防支出295万元,完成预算的109.26%,增长40.08%;

(3)公共安全支出5772万元,完成预算的78.32%,下降12.69%,主要是上级专项补助比上年减少;

(4)教育支出57085万元,完成预算的123.69%,增长30.18%;

(5)科学技术支出2321万元,完成预算的102.25%,增长24.92%;

(6)文化体育与传媒支出2016万元,完成预算的115.2%,增长29.9%;主要是上级专项补助农村文化事业的建设资金;

(7)社会保障和就业支出19112万元,完成预算的98.76%,增长12.88%;

(8)医疗卫生支出26567万元,完成预算的103.47%,增长33.54%,主要原因是非税收入增加后支出按比例也增加;

(9)节能环境支出6249万元,完成预算的105.88%,增长27.09%,主要是上级专项补助资金比上年增加;

(10)城乡社区事务支出3432万元,完成预算的76.54%,下降40.05%,主要是上级专项补助比上年度减少及科目调整;

(11)农林水事务支出44015万元,完成预算的104.38%,增长30.98%,主要是增加苍海项目建设支出;

(12)交通运输支出7268万元,完成预算的135.12%,增长20.67%;

(13)资源勘探电力信息等事务支出3199万元,完成预算的96.91%,增长158.19%,主要原因是上级补助企业技改及支持中小企业及微型企业发展资金比上年增加;

(14)商业服务业等事务支出1906万元,完成预算的103.47%,增长14.89%。

(15)金融监管等事务支出421万元,完成预算100%,增长121.58%,主要是上级专项补助比上年增加;

(16)国土资源气象等事务支出3121万元,完成预算的176.13%,增长158.57%,主要是上级专项补助资金比上年增加;

(17)住房保障支出11990万元,完成预算138.93%,增长50.89%,主要是保障房建设支出加大;

(18)粮油物资管理事务支出537万元,完成预算的108.92%,下降48.91%;主要是上级专项补助比上年度减少;

(19)国债付息支出190万元,完成预算100%,增长36.69%;

(20)其他支出527万元,完成预算的69.34%,增长44.38%。

2、上解上级支出1454万元。

3、国债还本支出4000万元。

2012年全年基金总收入79493万元,比上年的59623万元增加19870万元,增长33.33%,其中:地方组织收入73752万元,完成预算316.57%,比上年增加20708万元,增长39.04%,包括:育林基金收入344万元,地方教育附加收入651万元,国有土地使用权出让收入68485万元,国有土地收益基金收入3440万元,其他各项收入832万元;上级补助收入5741万元。基金总支出84685万元,完成预算的216.82%,增长45.55%,其中:教育支出666万元,城乡社区事务支出82046万元,农林水事务支出895万元,其他各项支出1078万元。上年结余10868万元,收支相抵结余为5676万元。

二、2012年财政收支的主要特点

(一)地方经济快速发展拉动财政收入稳步增长

2012年,县委、县政府高度重视经济发展,坚持把保持经济平衡较快发展作为经济工作的首要任务,把抓项目建设速社会投资增长,抓服务企业速工业发展增效作为经济增长的主要动力,以“三年一工程”活动为抓手,大力推进“三个苍梧”建设,促进经济社会连续快速发展,全县实现地区生产总值146.71亿元,增长13.5%;全社会固定资产投资完成178.12亿元,增长21.3%;项目推进顺利,全县234个攻坚项目已全部开工,累计完成投资158.7亿元;规模以上工业总产值实现210.6亿元,增长46.2%;梧州再生园区实现工业总产值210亿元,同比增长140.47%,县工业园区实现工业总产值70.05亿元,同比增长35.9%。县域经济稳步发展拉动了财政收入的增长,财政收入从2011年近9亿跨越2012年近12亿元大关,净增近3亿元,增幅在2011年的40.67%的基础上2012年又增长32.01%,连续两年保持百分三十以上的增速。

(二)财政收入质量明显好转

以增值税、营业税、所得税为主体的工商税收及耕地占用税、契税的增长对财政收入的稳定增长起到了支撑作用。2012年我县组织税收收入为9亿元,占财政收入的76%,同比增收1.5亿元,非税收入占财政收入的24%,财政收入质量明显好转,结构也较合理。

(三)财政收入实现逐月均衡入库

梧州市对各县(市)、区财政收入实行逐月考核的办法,我县财税部门定期不定期召开财税分析会,摸清税源,采取切实可行的措施强化税收征管,虽然受到了全球金融危机和电力供需矛盾突出以及结构性减免税等因素的影响,但经过全体财税干部的共同努力,确保了均衡入库和收入任务的完成。

(四)财政管理体制改革取得了显著成效

继续深化各项财政改革,不断提高财政管理科学化精细化水平:一是进一步做好自治区直管县财政管理方式改革和“乡财县管”,提高财政的运行效率;二是不断深化财政国库集中收付改革工作,财政专户集中同级国库管理,国库集中支付、非税收入收缴改革全面铺开,公务卡结算、预算执行动态监控稳步推进,加强了对支出监督,发挥了资金使用效益;三是不断加强财政投资评审工作和进一步深化政府采购管理制度,改革规范政府采购行为,全年节约财政资金1.34亿元;四是进一步推进部门预算改革,实行综合预算,保持财力的完整性,按财权与事权相匹配原则,进一步细化部门预算;五是强化国有资产运营,建立资产监管与预算管理相结合的机制;六是加强了政府债务管理,防范政府债务风险;七是财政信息化管理水平不断提高,金财工程提高了财政的办事效率;八是加大财政监督力度,严格控制“三公”经费支出,继续做好“小金库”和党政机关公务用车专项治理工作,进一步完善管理制度,做到依法理财。

(五)优化财政支出结构,加大民生投入

切实关注保障民生,财政对民生投入进一步加大,办好了一批事关全县百姓民生福祉的大事。优化财政支出结构,加大对保障和改善民生的投入,全年教育、科技、“三农”投入均达到法定支出要求,全县民生支出达15.38亿元,占全年一般预算支出67%,同比增长21.23%;其中:教育支出增长31.33%,农林水事务支出增长29.39%,医疗卫生支出增长33.68%。落实各项强农惠农补贴政策,发放良种补贴、粮食订单直补、农资综合直补、农机具购置补贴、家电及汽车下乡补助等共1.1亿元,落实义务教育的各项惠民资金超1.9亿元,落实新农合、新农保以及低保等社会保障民生资金超3亿元。落实了为民办实事的各项资金。

(六)争取上级各种补助取得较好成效

由财政部门协同有关部门紧紧抓住中央实施积极的财政政策和扩内需的契机,积极主动争取中央和自治区财政资金支持,争取的项目资金和财政转移支付等各种补助达到14.13亿元,比上年增加2.24亿元。大大缓解了县乡财政支出的压力,为全面支持我县经济社会发展提供了坚实的财力保障。促进了我县经济社会可持续发展,维护了社会大局的稳定。

三、2012年财政收支存在的主要问题

虽然全县地方组织财政收入连年以较大幅度的增长,财政收支运行良好,但我们必须清醒地看到还存在许多困难和问题,收支矛盾仍然十分突出。主要表现在:

(一)财政收入的总量还比较小,可支配财力不足

我县财政收入规模小,财源基础还比较薄弱,新的财源增长点不多,而政策性因素影响的减收较多,财政增收压力较大。2012年我县一般预算收入11.8亿元,增长32.07%,但相当部分收入来自一次性重点工程建设的营业税和耕地占用税收入,部分税收入库后地方所得按项目建设协议相当部分要专项安排用于支持项目建设,非税收入中相当部分不形成可支配财力,地方一般预算收入8.73亿元,但实际可支配财力只有3.5亿元,同时也影响了转移支付对我县的补助。

(二)财政收支矛盾仍然突出,支出压力较大

财政支出增长迅猛,收支矛盾十分突出。一是公共财政增加了对民生的投入,涉及民生的各项支出较多;二是各项法定的政策性支出、刚性支出需要保障;三是规范公务员津补贴、落实义教老师待遇、实施公共卫生人员绩效工资后,其他事业单位改革还需大量资金的投入;四是上级补助项目需确保地方配套资金的到位;五是为了加快地方经济和工业发展,对工业园区基础设施建设需要大量的资金投入;六是政府债务还很重,项目贷款和债券转贷资金陆续到期。

(三)经济形势不容乐观,政策性减收增支因素影响大。经济增长乏力的延续态势将继续影响2013年税收收入,特别是今年受世界黄金市场价格暴跌的影响,我县有色金属行业生产经营存在困难。用地指标紧张,征地拆迁难度加大,保持投资较快增长难度大。

(四)个别项目实施单位超规模投资,增加了财政支出压力;项目推进慢,影响了项目工程进展。

(五)基金收入对地方财政支持不大

土地出让收入全部用于项目的建设投入,虽然实现有可观的基金收入,但没有什么土地收益,对地方财政支持不大。

四、今后的工作方向

目前是挑战与机遇并存,压力与动力同在,我们必须善于在挑战、压力中把握好发展机遇、动力。面对财政的困难状况和存在的问题,我们要认真贯彻落实全区、全市经济工作会议作出的各项决策部署,实施“三年一工程”活动,着眼全局,立足当前,明确目标任务,着力抓好以下几方面的重点工作:

(一)致力财源建设力度,促经济平稳较快发展

一是支持加快四个产业园区的建设步伐,进一步完善园区规划调整和基础设施建设,全力以赴推进招商引资,帮助入园企业早投产,培植新的财源增长点;二是支持重点项目建设,发挥投资对经济增长财政增收的拉动作用;三是全力支持城镇化第三产业,充分发挥消费对经济发展的促进作用;四是“抓大壮小扶微”帮助企业进行技改,做大做强做优支柱产业,通过夯实财源基础,壮大后续财源,促进经济平稳较快发展。

(二)努力组织收入,做大做强财政“蛋糕”

加强财税三家的协调配合,定期不定期召开财税分析会,加强与相关部门的配合,落实目标责任制,确保及时足额征收入库,同时加强对非税收入的征缴入库,充分挖掘财政增收潜力,确保财政收入任务圆满完成,做大做强财政“蛋糕”。

(三)积极争取转移支付等各种补助,壮大地方财力。

积极配合自治区直管县财政管理方式改革工作,继续加强与区财政厅的联系,努力申报,积极争取项目资金和各种财政转移支付等上级补助以及资金调度,着力壮大地方财力,缓解财政困难,确保机构正常运转和支持地方各项事业的发展。

(四)推进财政管理体制改革,创新财政管理方式

继续做好自治区直管县财政管理体制方式改革,确保地方财政的平稳运行;继续深化财政国库集中收付改革工作,力争延伸到镇级单位,进一步推进公务卡结算和国库动态监控管理工作;继续深化政府采购和财政投资评审改革,稳妥推进预算公开制度和预算绩效管理;进一步推进农村综合改革和“乡财县管”改革;进一步深化非税收入征缴管理和综合预算管理改革。

(五)优化财政支出结构,着力保障改善民生

合理安排财政支出,优化支出结构,保重点,压一般,严格控制一般性经费支出规模。保证工资的正常发放,确保法定支出,重视和保障民生投入,改善低收入群体的生活,确保各项事业的发展,维护社会的稳定。

(六)加强对财政资金的监督,提高财政资金使用效益

进一步开展财政支出绩效评价试点工作,逐步建立财政专项资金绩效评价体系;建立健全政府债务规模管理和风险预警机制,将地方政府债务收支纳入预算管理,确保财政稳健运行;进一步加强国有资产运营,建全资产监管与预算相结合的机制;做好会计管理的各项工作,加强会计标准的贯彻实施工作。加快会计信息建设步伐;继续开展公务用车专项治理和清理“小金库”工作,建立健全覆盖所有财政性资金和财政运行过程的“大监督”机制,强化事前和事中监督,促进监督与管理的有机融合;提高财政资金的使用效益。

财政工作责任重大使命光荣,要解决收支矛盾,摆脱我县财政困难的状况还需要我们做大量的工作。我坚信,在县委、县政府的正确领导和县人大的监督支持下,认真贯彻党的十八大精神,继续坚持科学发展观统领财税各项工作。着力打造发展财政、民生财政、和谐财政、绩效财政和透明财政,经过全县人民的共同努力和财税广大干部职工的团结拼搏,我县财政状况一定会得到逐步好转。

 

 

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